Bijlage IX Toelichtingen risico's

Toelichting risico:

Als gevolg van externe factoren als ontwikkelingen in de (economische) marktsituatie kan de verkoop van gemeentelijke gronden en gebouwen stagneren dan wel aan prijsfluctuaties onderhevig zijn (markt- en afzetrisico’s).

10-75%

€ 5.500.000

Onderbouwing financiële impact:

Zodra het risico daadwerkelijk optreedt, zal dit leiden tot een (aanvullend) tekort in de grondexploitatie. Hiervoor zal financiële dekking moeten worden gevonden. In eerste instantie is hiervoor de Algemene Grondreserve beschikbaar.

Beheersen

Beheersmaatregelen:

Voor de verkopen te optimaliseren hebben we een website laten maken om ons vastgoed te presenteren. We hebben kavels laten opschonen, hier te koop borden op laten plaatsen. Er is een acquisiteur aangesteld om de verkoop optimaal te begeleiden.

€ 3.610.000

Toelichting risico:

De kosten van bouw- en woonrijp maken kunnen doorgaans goed worden geraamd. Echter de kosten van bijvoorbeeld archeologie, explosievenonderzoek en asbestverwijdering worden doorgaans pas duidelijk als gestart wordt met de werkzaamheden. Daarnaast kan de marktsituatie leiden tot plotselinge fluctuaties in het prijsniveau van de investeringen.

25-75%

€ 7.700.000

Onderbouwing financiële impact:

Zodra het risico daadwerkelijk optreedt, zal dit leiden tot een (aanvullend) tekort in de grondexploitatie. Hiervoor zal financiële dekking moeten worden gevonden. In eerste instantie is hiervoor de Algemene Grondreserve beschikbaar.

Beheersen

Beheersmaatregelen:

Veelvuldig afstemmen met afdeling openbare werken over ramingen.

€ 4.530.000

Toelichting risico:

In juni 2017 heeft de gemeenteraad het besluit genomen om over te gaan tot de realisatie van de Onderdoorgang Vierpaardjes. Voor de realisatie van de Onderdoorgang Vierpaardjes is een investeringsbudget beschikbaar van € 52,7 miljoen. Naast dit budget is een reservering voor risico’s opgenomen. Om ProRail te laten starten met haar werkzaamheden voor de onderdoorgang is een risicovoorziening van 85% van de verwachte risico’s nodig. Voor de werkzaamheden in de openbare ruimte en de verwerving en sloop van vastgoed is een risico-voorziening van 50% van de verwachte risico's nodig. Gezien de huidige marktontwikkelingen wordt voor het volledige project tot einde werk een verhoging van de kosten verwacht. 

75%

€ 10.500.000

Onderbouwing financiële impact:

Huidige situatie:
In de begroting 2024 is een totaal risico van € 13 miljoen opgenomen. Als gevolg van de kostenindexering én de hogere rijksbijdrage en CEF-subsidie, resteert €10,5 miljoen, waarvan € 2,8 miljoen reservering vanuit de provincie Limburg en € 7,7 miljoen vanuit de gemeente Venlo. Naar huidig inzicht worden kostenverhogingen verwacht als gevolg van indexering en meerkosten van de aannemers. Na oplevering van de onderdoorgang moet de bestaande overweg door Prorail gesaneerd worden.

Beheersen

Beheersmaatregelen:

Per verwacht risico binnen het project Vierpaardjes zijn beheersmaatregelen bepaald. Dit zijn o.a. overleg met de omgeving, uitvoeren van onderzoeken, marktconsultatie en het inschakelen van expertise. Voor de realisatiefase van de Vierpaardjes is een Europese CEF-subsidie van ruim € 9 miljoen toegekend. Ondanks dat aan deze subsidie stringente voorwaarden zijn verbonden, zetten wij er maximaal op in om deze subsidie te benutten voor de meerkosten en indexeringen.

€ 7.875.000

Toelichting risico:

Aan subsidiebeschikkingen voor bepaalde werkzaamheden zijn voorwaarden verbonden. De realisatie van de werkzaamheden kan in tijd en geld afwijken van deze voorwaarden waardoor het risico op intrekking van (een gedeelte van) de subsidie kan optreden.

10-50%

€ 3.600.000

Onderbouwing financiële impact:

Zodra het risico daadwerkelijk optreedt, zal dit leiden tot een (aanvullend) tekort in de grondexploitatie. Hiervoor zal financiële dekking moeten worden gevonden. In eerste instantie is hiervoor de Algemene Grondreserve beschikbaar.

Beheersen

Beheersmaatregelen:

Goede dossieropbouw en archivering is van groot belang en kan risico’s beperken voor de uiteindelijke verantwoording aan de verstrekkende instantie.

€ 76.000

Toelichting risico:

De plankostenbudgetten van grondexploitaties kunnen onder druk komen te staan als gevolg van langdurige planvoorbereiding en/of -uitvoering. Dit kan het gevolg zijn van bezwaren tegen plannen of de marktsituatie die vraagt om een regelmatige bijstelling van de plannen. Ook de vertraging in de uitvoering van plannen als gevolg van de wijzigingen in de marktsituatie verhogen de kosten van planbegeleiding.

25-75%

€ 4.750.000

Onderbouwing financiële impact:

Zodra het risico daadwerkelijk optreedt, zal dit leiden tot een (aanvullend) tekort in de grondexploitatie. Hiervoor zal financiële dekking moeten worden gevonden. In eerste instantie is hiervoor de Algemene Grondreserve beschikbaar.

Beheersen

Beheersmaatregelen:

Veelvuldig met omgeving en marktpartijen afstemmen om zo het planontwikkelingsproces te versnellen en te verbeteren. Zie ook beheersmaatregel grondverkoop gericht op beheersing stagnatie in uitvoering)

€ 2.630.000

Toelichting risico:

In de begroting jeugd 2025 zijn de trends van de eerste maanden van 2024 verwerkt. We hebben er tot nog toe voor gekozen om deze zogenoemde autonome ontwikkeling niet structureel maar eenmalig op te nemen in de begroting. Vanaf dit jaar is het voorstel om deze autonome ontwikkeling meerjarig te begroten De trend van oplopende zorgzwaarte is wederom alleen voor 2025 meegenomen en niet voor de jaren vanaf 2026. Dit vanwege de onzekerheid hoe deze zich meerjarig ontwikkelt en de eventuele impact van de Hervormingsagenda Jeugd. De Hervormingsagenda Jeugd is een risico omdat het tempo en de haalbaarheid van de maatregelen onderdeel zijn van een eerste evaluatie begin 2025 (deskundigencommissie). De ramingen zijn gebaseerd op het verzilveringspercentage in 2023, dit kan dalen of stijgen. Voor het aandeel van Venlo in de lumpsumfinanciering segment 1 is gerekend met de data op basis van de eerste maanden van 2024. Gemeenten delen de kosten van het regionaal gecontracteerde aanbod op basis van een verdeelsleutel. Deze verdeelsleutel wordt grotendeels bepaald op basis van het feitelijke zorggebruik in het laatst afgeronde jaar, voor de verdeling in 2025 zal daarom naar de realisatie in 2023 worden gekeken. Het aandeel van de gemeente Venlo is in 2024 47,04%, dit is verwerkt in de begroting 2025, echter hangt het definitieve bedrag dat hiermee samen hangt af van de werkelijke kosten die in 2025 noodzakelijk zijn. Jeugdhulp kent een mate van onvoorspelbaarheid. Jaarlijks zijn er casussen, die gelet op een intensieve zorgvraag een bovengemiddelde inzet vragen. De huidige Jeugdwet is een open einde regeling, er is afhankelijkheid van rechtstreekse verwijzers en de druk op de zorgzwaarte neemt toe (looptijd van jeugdhulp en de zwaarte van de ingezette jeugdhulp). In de landelijke jeugdzorg hebben kleine verschuivingen in volume een (flinke) financiële impact. We hebben op de landelijke jeugdzorg weinig invloed en er zit een mate van onvoorspelbaarheid in. Daarom zijn de toegenomen kosten deels structureel in de begroting opgenomen. Per 1 juli 2024 is een AMvB reële prijzen Jeugdwet van kracht geworden. De financiële gevolgen gelden bij nieuwe inkoop maar ook bij contractverlengingen. Eind 2024 start een kostprijsonderzoek, daaruit zal blijken of we hier in 2025 al wat van gaan merken of per 2026. De beschreven ontwikkelingen kennen financiële risico's en zijn derhalve in dit integrale risico Jeugd meegenomen. De Hervormingsagenda Jeugd bevat inhoudelijke maatregelen om het jeugdstelsel te verbeteren. Maar de financiële besparingsopgave kent een tempo en een omvang die financiële risico's met zich meebrengt, uiterlijk vanaf 2026. Begin 2025 wordt een advies van de deskundigencommissie verwacht voor de eerstvolgende jaren. Dit in de wetenschap dat er sinds 2015 structureel te weinig middelen voor jeugdzorg voor gemeenten beschikbaar zijn gesteld, de afgelopen jaren incidenteel gemeentelijke tekorten in de jeugdzorg zijn gecompenseerd door het Rijk en in het regeerakkoord van het kabinet Rutte-IV een aanvullende besparingsopgave is opgenomen. De laatste besparingsopgave van € 511 miljoen structureel landelijk is in het onderhandelaarsakkoord van mei 2024 geschrapt maar bevat nog geen structurele financiële dekking. Bij de uitwerking van de Hervormingsagenda Jeugd wordt duidelijk op welke termijn en in welke mate financiële effecten (meerjarig) te verwachten zijn. Bij JeugdzorgPlus wordt de beweging naar kleinschaligheid in gang gezet. Aanbieders geven aan dat het tarief daarmee niet kostendekkend is: de kosten om groepen in de JeugdzorgPlus overeind te houden blijven grotendeels gelijk. Het etmaaltarief zal mogelijk in 2024, maar uiterlijk per 2025 op basis hiervan stijgen. Op het moment van voorbereiden van de begroting 2025 worden de gevolgen hiervan uitgewerkt, dit zal in elk geval ook in 2025 financiële gevolgen hebben. Tenslotte start de voorbereiding voor een nieuwe inkoop JeugdzorgPlus voor het Landsdeel Zuidoost per 2026.

75%

€ 3.250.000

Onderbouwing financiële impact:

Op basis van de risico's is een inschatting gemaakt. Gelet op de trend van toenemende zorgzwaarte in de jeugdzorg en de onzekerheid op welke termijn en in welke mate de maatregelen in de Hervormingsagenda Jeugd effect gaan hebben is het percentage bepaald.

Beheersen

Beheersmaatregelen:

We beheersen door in te zetten op realistische maatregelen op landelijk en regionaal niveau die bijdragen aan de verdere beheersbaarheid van het jeugdstelsel. We blijven nadrukkelijk inzetten op de combinatie van sturen op de vastgestelde beleidsdoelen, die eveneens onderdeel zijn van de contracten met zorgaanbieders, contractmanagement (regionaal) en monitoring (lokaal en regionaal). De versterking van rechtstreekse verwijzers wordt voorgezet in combinatie met versterking van de toegang. Met verschillende initiatieven zoals SOJ, Kansrijke Start en Gezinscoaches voorkomen of beperken we inzet van maatwerkvoorzieningen.

€ 2.437.500

Toelichting risico:

Het Rijk, de VNG, zorgverzekeraars en zorgaanbieders hebben mei 2023 bestuurlijke afspraken gemaakt om de hoge instroom van mensen met ggz-problematiek in de Wlz terug te dringen. Dit vanwege de druk op de financiële houdbaarheid van de Wlz. Er zijn hiervoor maatregelen opgesteld bestaande uit 3 onderdelen, waarvan met name de maatregelen op de korte termijn impact voor gemeenten kan hebben. Onder andere het verscherpen van de toegangscriteria voor de Wlz en het verlengen van Wmo-indicaties voor beschermd wonen en (intensieve) ambulante begeleiding worden als korte termijn maatregel genoemd. We verwachten daarom dat er meer cliënten gebruik van Wmo-maatwerkvoorzieningen omdat zij nu geen toegang hebben/krijgen tot de Wlz. Doelstelling van het Rijk is 20% minder instroom. De vraag is of het Rijk een uitname uit het gemeentefonds gaat doen als zij constateert dat de instroom te hoog blijft.
Verder zien we ook dat de doelgroep in beschermd wonen complexer wordt, waardoor uitstroom uit beschermd wonen langer duurt. Als laatste zien we ook dat door de huidige druk op de woningmarkt, de beschikbaarheid van woningen om naar uit te stromen na een traject beschermd wonen (en opvang) beperkt is. Hierdoor maken mensen onnodig lang gebruik van (dure) Wmo-voorzieningen en kan de situatie ontstaan dat de capaciteit moet worden opgehoogd. Voor de uitstroom vanuit de Jeugdzorg is het niet kunnen beschikken over passende vervolghuisvesting een knelpunt.
We doen een aanname dat het hier om circa 10 plekken extra gaat ter waarde van € 65.000. In totaal gaat het om een bedrag van € 650.000. Verder doen we de aanname dat het Rijk ons kort op de integratie-uitkering BW omdat de instroom in de Wlz niet genoeg gedaald is in 2024. We doen hierbij een grove aanname dat dit € 1.000.000 is. In totaal een extra risico van € 1.650.000, beide komen ten laste van de regionale begroting. Het aandeel van Venlo betreft hierin 28,47%. Dat betekent een financiële impact van € 469.755.
Van het Rijk hebben we vernomen dat er inmiddels een daling van de instroom in de Wlz zichtbaar is. Het is nog niet duidelijk hoe deze daling zich ontwikkeld op langere termijn en hoe die zich verhoudt tot de Wmo-voorzieningen. Het risico wordt derhalve gehandhaafd voor 2025.

50%

€ 469.755

Onderbouwing financiële impact:

We doen een aanname dat het hier om circa 10 plekken extra gaat ter waarde van € 65.000. In totaal gaat het om een bedrag van € 650.000. Verder doen we de aanname dat het Rijk ons kort op de integratie-uitkering BW omdat de instroom in de Wlz niet genoeg gedaald is in 2024. We doen hierbij een grove aanname dat dit € 1.000.000 is. In totaal een extra risico van € 1.650.000, beide komen ten laste van de regionale begroting. Het aandeel van Venlo betreft hierin 28,47%. Dat betekent een financiële impact van € 469.755. 

Beheersen

Beheersmaatregelen:

We sturen middels goed ingericht account- en contractmanagement op de realisatie van het aantal bezette BW-plekken. Verder zijn we ook in gesprek met onze gecontracteerde zorgaanbieders en het Zorgkantoor (dat over de Wlz gaat) over de te verwachte ontwikkelingen zodat we zicht en grip hebben op bovenstaand risico. 

€ 234.878

Toelichting risico:

A. Meerjarenbegroting BV Campus Vastgoed 2024 - 2028
Uit de begroting 2024 van de BV Campus Vastgoed blijkt dat voor de periode 2024 t/m 2029 de totale agiobehoefte uitkomt op € 14,8 miljoen. Dat is inclusief de investeringen zoals opgenomen in de investeringsraming van de begroting. Ook wordt hiermee de reparatie/vervanging van het dak van de Villa Flora en de reparatie van de WKO gefinancierd. Deze agiobehoefte wordt opgevangen door het financieringsarrangement wat in 2022 door aandeelhouder gemeente Venlo en in februari 2023 door aandeelhouder provincie Limburg is toegezegd. Deze begroting laat zien dat er tot en met 2029 sprake is van een voldoende liquiditeitspositie waarmee aan de financiële verplichtingen kan worden voldaan. Met de totale agiobehoefte van € 14,8 miljoen resteert een buffer van € 3,2 miljoen in het financieringsarrangement ten behoeve van onvoorziene tegenvallers.
De outlook naar 2030 laat echter een uitdaging zien. Alhoewel het huidige financieringsarrangement voldoende is om de periode tot 2030 financieel te kunnen overbruggen, laat de langjarige outlook zien dat er in deze periode structurele kostenreducties nodig zijn om tot een structureel positieve cashflow te komen. De  directie van de BV is ervan overtuigd dat er met de komst en inzet van de vastgoed directeur voldoende mogelijkheden zijn om de huidige kostenstructuur verder te kunnen reduceren. Hiernaast geeft de grondexploitatie voldoende ruimte om de omzet structureel te verhogen indien er in de toekomst nieuwe vastgoedontwikkelingen mogelijk worden.
De begroting 2024 laat echter ook zien dat er nog onzekerheden zijn bij het realiseren van opgenomen generieke taakstellingen voor een bedrag oplopend tot € 1,5 miljoen  x aandeel Venlo ad. 24% = € 360.000.
B. Overige risico’s in begroting 2024 BV Campus
10% Omzet huur, dienstverlening en overige opbrengsten 2024 t/m 2028 € 2.700.000
10% Kosten exploitatie vastgoed 2024 t/m 2028: € 900.000
10% Kosten dienstverlening 2024 t/m 2028: € 1.100.000
5% Organisatiekosten 2024 t/m 2028: € 400.000
10% Investeringen 2024: € 250.000
De totale financiële impact van onderdeel B is derhalve € 5.350.000 x aandeel Venlo ad. 24% = € 1.284.000.
C. Prijsstijgingen. Het risico bestaat dat als gevolg van de prijsstijgingen bovengenoemde kapitaalverstrekkingen ontoereikend zijn. De omvang van dit risico is moeilijk in te schatten.

25%

€ 1.644.000

Onderbouwing financiële impact:

Zie hierboven

Beheersen

Beheersmaatregelen:

Periodiek wordt de gemeente Venlo geïnformeerd over de stand van zaken rondom de exploitatie. Jaarlijks wordt aan de hand van een eventuele herziening van de risico-simulatie onze risico-paragraaf geactualiseerd.

€ 411.000

Toelichting risico:

Als de gemeente niet voldoet aan de wettelijke vereisten kan dit diverse gevolgen hebben. Bijvoorbeeld dat er met enkele jaren opnieuw een reparatie dient plaats te vinden op bestaande (niet-toegankelijke) documenten (extra kosten en capaciteit om nieuwe inhaalslag te maken). Het niet naleven van de wettelijke verplichtingen kan op termijn ook leiden tot hoge boetes, bestuurlijk risico voor verantwoordelijke bestuurders en aantasting imago en gemeente Venlo als digitaal inclusieve organisatie. Als websites en apps niet toegankelijk zijn, sluiten we ook mensen buiten. Inwoners kunnen vanuit Wet gelijke behandeling aanpassingen eisen  voor realisatie als het aanbod niet (voldoende) toegankelijk is. Digitale toegankelijkheid is geen gunst maar een noodzaak.

Het is voor overheidsorganisaties verplicht om hun websites, documenten en apps toegankelijk te maken. Het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties werkt aan toezicht en handhaving. Dit wordt steeds belangrijker. Als lokale overheid dient Venlo te voldoen aan wettelijke toegankelijkheidseisen voor (digitale) documenten, zoals het tijdelijk besluit digitale toegankelijkheid overheid, de richtlijnen voor toegankelijke websites (‘webcontent accessibility guidelines’, WCAG) en de Wet open overheid. De hiervoor benodigde aandacht is van blijvende aard. 

75%

€ 250.000

Onderbouwing financiële impact:

reparatie nodig als we niet voldoen aan digitale toegankelijkheid, herstel imagoschade, inhuur/capaciteit om herstelacties te organiseren en uit te voeren voor een x periode. 

Vermijden

Beheersmaatregelen:

Daarom moeten we als overheidsorganisatie blijven werken aan digitale toegankelijkheid. Zo maken we onze dienstverlening inclusief, bereiken we meer mensen door gelijke behandeling en verbeteren we de tevredenheid van burgers, ondernemers en medewerkers.

€ 187.500

Toelichting risico:

Het tijdelijk beheren van gronden en panden binnen de grondexploitatie leidt tot kosten van beheer en onderhoud. Indien de verkoop van deze gronden en panden stagneert (zie ook risico grondverkoop) zal de periode van tijdelijk beheer ook langer doorlopen waardoor het risico bestaat op extra kosten binnen de grondexploitatie.

50%

€ 700.000

Onderbouwing financiële impact:

Zodra het risico daadwerkelijk optreedt, zal dit leiden tot een (aanvullend) tekort in de grondexploitatie. Hiervoor zal financiële dekking moeten worden gevonden. In eerste instantie is hiervoor de Algemene Grondreserve beschikbaar.

Beheersen

Beheersmaatregelen:

Het beheer tijdig uit te voeren waardoor kosten beperkt kunnen worden. 

€ 350.000

Toelichting risico:

Directe schades (herbouw gebouw, etc.) zijn verzekerd via de brandverzekering. Er is echter ook sprake van indirecte schade en gevolgschade. Doordat materieel of materialen verloren zijn gegaan zullen aannemers of externen ingeschakeld moeten worden voor het uitvoeren van werkzaamheden en/of continuering van de dienstverlening. Deze kosten zijn niet verzekerd en vallen dus onder het deel risico.

10%

€ 5.000.000

Onderbouwing financiële impact:

60 voertuigen en materiaal huren of werk uitbesteden voor de duur van 3 jaar. 3 jaar is gebaseerd op herbouw tijd van het gebouw. 60 voertuigen * 3 jaar * € 15.000 per jaar = € 2.700.000. Materiaal huren € 2.300.000. In plaats van huren voertuigen en materieel is de schatting voor uitbesteden van het werkpakket van vergelijkbare orde € 5.000.000.

Beheersen

Beheersmaatregelen:

De huidige maatregelen zoals blusvoorzieningen en brandmeldinstallaties kunnen niet het risico niet elimineren maar verkleinen het risico wel. Extra verzekeringen is extreem duur en de kans op het risico is erg klein.

€ 500.000

Toelichting risico:

De gemeente Venlo geeft, namens de acht Noord-Limburgse gemeenten, invulling aan het penvoerderschap met betrekking tot de invulling van de regionale investeringsagenda, waaronder het aanvragen van de provinciale bijdrage, het beschikken van bijdragen aan derden en het verantwoorden van (ontvangen) bijdragen. De maximale omvang van de investeringsmiddelen bedraagt €40 miljoen, waarvan 50% wordt opgebracht door de Provincie Limburg en 50% door de Noord-Limburgse gemeenten. Het aandeel van de gemeente Venlo in de regio bedraagt circa 36%. Het financiële risico bedraagt daarmee (maximaal) 36% van de (te verantwoorden) provinciale bijdrage, i.c. €7,2 miljoen aan een groot aantal afzonderlijke projecten. Het risico zal zich nooit over het geheel van al deze projecten voordoen en de verwachting is dat de maximale omvang van de investeringsmiddelen niet wordt gehaald (maar slechts voor 50%). Vandaar dat er gekozen is om 50% van het maximale financiële risico aan te houden, i.c. €3,6 miljoen. Daarnaast vervult de gemeente Venlo de werkgeversrol ten aanzien van het regiobureau, inclusief de vanuit de (Venlose) gemeentelijke organisatie ingezet personeel. Omdat de regio geen eigen entiteit is, worden deze activiteiten formeel door de gemeente Venlo uitgevoerd.  Indien er na afronding van regiodeal en investeringsagenda geen nieuwe activiteiten en middelen worden gealloceerd bij de regio vervalt de (op basis van een taakopdracht) personele inzet.

25%

€ 3.600.000

Onderbouwing financiële impact:

Dit betreft 25% van €7,2 miljoen, zijnde het risico op het niet juist kunnen verantwoorden van de ingezette investeringsagenda-middelen, waardoor er een terugbetalingsverplichting ontstaat naar de Provincie Limburg.

Accepteren

Beheersmaatregelen:

De gemeente Venlo heeft een overeenkomst gesloten met de andere gemeenten in de regio waarbij gemeenten zich gezamenlijk verantwoordelijk stellen voor ieders (relatieve) aandeel in het risico. Het opgenomen risico is het 'rest-risico'. Het regiobureau heeft de administratie ingericht op de noodzakelijke verantwoording.

€ 900.000

Toelichting risico:

Door invloed van klimaat en klimaatverandering kunnen zich onvoorziene situaties voordoen in het beheer van groenvoorzieningen. Het gaat dan bijvoorbeeld om schade door storm, extra uitval van groen door droogte, ziektes en plagen en schade door invasieve soorten en/of soorten van flora en fauna die overlast geven of een bedreiging zijn voor o.a. de natuur (biodiversiteit), volksgezondheid, de economie of de veiligheid. Dit soort calamiteiten vormt vaak een risico voor de kwaliteit en de gezondheid van het groen en is daarmee een risico voor het op orde houden van de basis van beheer en onderhoud van de openbare ruimte. De overlast en schade zijn echter grillig en niet altijd voorspelbaar. Ervaringen uit het verleden geven daarbij niet altijd een beeld voor de toekomst. Ook kunnen er calamiteiten ontstaan die nu nog niet bekend zijn, zoals nieuwe ziektes en plagen waar nog geen plan van aanpak voor bestaat.  Zo zijn momenteel Japanse duizendknopen en reuzen berenklauw twee voorbeelden van invasie en zeer ongewenste soorten die veel schade aan kunnen richten, maar ondervinden we ook steeds meer overlast van schade ontstaan door de bever. Dit vraagt om aanpak. Behalve beheersing van deze soorten is in bepaalde voorkomende situaties ook bestrijding noodzakelijk.

75%

€ 400.000

Onderbouwing financiële impact:

De omvang van de financiële impact is onder andere gebaseerd op de daadwerkelijke kosten van de laatste jaren met betrekking tot calamiteiten en extreem weer. Tevens is een ruwe inschatting gemaakt van nog onbekende impact van ziektes, plagen en andere bedreigingen. 

Accepteren

Beheersmaatregelen:

Belangrijk is om de impact van ziektes, plagen en invasie soorten zo goed mogelijk te blijven monitoren. Locaties die bij de gemeente bekend zijn worden hiervoor opgenomen in het groenbeheersysteem. 

€ 300.000

Toelichting risico: 

Met het verruimen van de btw-sportvrijstelling per 1 januari 2019 is het landschap van de financiering van sportaccommodaties veranderd. Het recht op vooraftrek van btw voor sportvoorzieningen vervalt per 31 december 2023. Het Rijk neemt in 2023 een besluit over een (eventuele) vervolgregeling. Het is nog onduidelijk hoe deze vorm gaat krijgen. Dit heeft met name invloed op de investeringen van sportfaciliteiten in de uitvoerende fase. Dit betreft vanaf de begroting 2024 en verder de volgende projecten: 1) Nieuwbouw van het zwembad de Wisselslag, 2) herontwikkeling sportkern Herungerberg, 3) sportdeel MFC Hout-Blerick en 4) vervanging sporthal Gulick. De verwachting is dat we 65% tot 100% van de btw gecompenseerd krijgen, afhankelijk van het aantal landelijke aanvragen. In dit risico gaan we uit van een compensatie van 65%. en een risico dat we 35% niet ontvangen via compensatie. Dit betekent de volgende risicobedragen per project (afgerond):  1) zwembad de Wisselslag: € 1.750.000, 2) herontwikkeling sportkern Herungerberg: € 300.000,-, 3) sportdeel MFC Hout-Blerick: € 200.000 en 4) vervanging sporthal Gulick: € 450.000,-. Het totale risicobedrag komt hiermee op € 2.700.000,- met een kans van 25% dat het zich (in een bepaalde mate) voordoet.  

25%

€ 2.700.000

Onderbouwing financiële impact:

De btw van de in de begroting opgenomen kredieten voor sport komen voor compensatie in aanmerking. Jaarlijks is voor deze specifieke uitkering (SPUK Sport) landelijk een plafond beschikbaar. In het risico is uitgegaan van een uitkering van 65%. Omdat op basis van eerdere ervaringen de uitkering varieert tussen 65% en 100% is er gekozen voor een kans van 25% dat het zich voordoet. 

Accepteren

Beheersmaatregelen:

In de begroting is rekening gehouden met SPUK-uitkering van 65% van de kostprijsverhogende btw. Er is gekeken naar de aanvragen 2020, 2021 en 2022 en is er rekening gehouden dat het plafond meer overschreden zal worden door de prijsstijgingen.  

€ 675.000

Toelichting risico:

De kapitaallasten worden voor een groot deel gedekt door de erfpachtinkomsten. Deze inkomsten bestaan uit een vaste component en een variabel deel (royalty’s, afhankelijk van het overslagvolume (aantal TEU) bij de terminal). Deze inkomstenstroom start nadat het terrein is overgedragen aan de exploitant.
Private partijen (faillissement): erfpachtcanon en royalty's worden niet langer ontvangen, waardoor kapitaallasten niet meer gedekt zijn.
Royalty's: deze zijn gebaseerd op een betaling per TEU. Indien de marktontwikkeling minder hoog is dan geprognosticeerd, leidt dit tot minder inkomsten.
Beëindiging erfpacht overeenkomst: beëindiging van de erfpachtovereenkomst na 10de jaar betekent dat de erfpachtcanon en royalty's niet langer worden ontvangen.

Naast de CEF-subsidie is ook een SPUK subsidie van 1 mln. toegekend vanwege extra investering door Venlo-schol en is een bedrag van € 1,6 miljoen in de begroting opgenomen vanwege verwachte inflatie. Aan de kostenkant heeft een meevallende aanbesteding een positief resultaat. Desalniettemin blijft het reguliere risico bestaan van hogere kosten bij de uitvoering als gevolg van onvoorziene zaken en meerwerk. 

25%

€ 800.000

Onderbouwing financiële impact:

Private partijen (faillissement): € 300.000 gebaseerd op 2 jaar erfpacht verlies
Royalty's € 200.000 (2 jaar geen royalty’s)
Beëindiging erfpacht overeenkomst € 300.000
Geen risico op lagere volumegroei containeroverslag boven de 85.000 TEU
In totaal € 0,8 miljoen.

Beheersen

Beheersmaatregelen:

Erfpacht overeenkomst mag eerste 10 jaar niet opgezegd worden.

€ 200.000

Toelichting risico:

Met het verruimen van de btw-sportvrijstelling per 1 januari 2019 is het landschap van de financiering van sportaccommodaties veranderd. Het recht op vooraftrek van btw vervalt. Het betreft BTW die aan gemeenten in rekening is gebracht over de kosten die toerekenbaar zijn aan de ter beschikkingstelling van sportaccommodaties.
De rijksoverheid zal de gemeenten voor dit nadeel compenseren via de nieuwe specifieke-uitkering Sport (SPUK Sport). In 2023 is een btw compensatie aanvraag gedaan van ongeveer € 2,6 miljoen en dat is € 1,1 miljoen hoger dan in 2022. De financiële impact van het risico wordt daarmee hoger. 

50%

€ 500.000

Onderbouwing financiële impact:

De btw van de in de begroting opgenomen kosten voor sport (exploitatielasten én investeringen) komen voor compensatie in aanmerking. Jaarlijks is voor deze specifieke uitkering (SPUK Sport) landelijk een plafond beschikbaar.
In 2023 is een aanvraag gedaan van ca. € 2.600.000. In de budgetten is rekening gehouden met een uitkering van 12% van het aangevraagde bedrag. Het financieel risico varieert tussen een uitkering van 0% tot 17%.

Accepteren

Beheersmaatregelen:

In de begroting is rekening gehouden met een lagere SPUK-uitkering dan aangevraagd . Over de inkomsten hoeft per 2019 géén btw-afdracht meer plaats te vinden. 

€ 250.000

Toelichting Risico:

De energielasten voor huishoudens zijn sinds 2021 enorm gestegen en zullen gezien de instabiele geopolitieke situatie ook in 2025 nog steeds aanzienlijk blijven dan voor 2022. De daardoor ontstane extra armoede, zal - ondanks een aantal rijksmaatregelen - naar verwachting nog steeds een risico hebben op extra vraag in het armoedebeleidsinstrumentarium .
Ondanks verschillende rijksmaatregelen en een momenteel iets meer gestabiliseerde prijs van energie, voorzien wij in deze wel een risico:
Er lijkt sprake van een langdurige instabiliteit en wispelturigheid op de energiemarkt, grotendeels onder invloed van geopolitieke ontwikkelingen. Voor mensen met lage inkomens, die weinig tot geen buffervermogen voor het opvangen van tegenvallers hebben, zit in deze instabiliteit een groot risico. Die zich niet perse hoeft te uiten in onbetaalde energierekeningen, maar wel zichtbaar kan worden op andere kostenposten (zoals het niet langer kunnen betalen van de huur of ziektekostenverzekering et cetera).

Als de inflatie relatief hoog blijft dan wel verder stijgt, blijven de kosten van levensonderhoud duurder dan voorzien worden en verwachten we dat er extra kosten in de bijzondere bijstand en schuldhulpverlening gemaakt moeten gaan worden. Denk aan saneringskredieten, extra inhuur wegens toenemende activiteiten en instroom in minimaregelingen. Naast de directe effecten op de gemeentebegroting, kunnen de bredere maatschappelijke kosten overigens hoger liggen dan het hier ingeschatte risico (denk aan rechtszaken, ontruimingen, gezondheidskosten, kleine criminaliteit et cetera).
Het grootste risico voorzien we bij kleine ondernemers die zich melden voor bijstand en/of schuldhulpverlening. Vanwege de financieringssystematiek van de Bbz loopt ook hiervoor de gemeente een extra risico.

In vergelijking met dezelfde risico-melding ten tijde van het begin van de energiecrisis, schatten we de omvang van dit risico nu wel lager in als gevolg van de in beginsel gunstige prijsontwikkeling van energiekosten van het  afgelopen jaar. Of en in welke mate zich dit ook continueert richting het nieuwe stookseizoen en daarna volgende periode valt vanwege de grilligheid van de achterliggende oorzaken niet te voorspellen, vandaar dat we adviseren hiermee in bepaalde mate wel rekening te houden in het weerstandsvermogen

25%

€ 500.000

Onderbouwing financiële impact:

Betreft raming op basis van ervaringen uit 2022 in combinatie met analyse op wat in 2024 en 2025 verwacht wordt en reeds bekend is.

Beheersen

Beheersmaatregelen:

Scherp de ontwikkelingen in de gaten houden en vroegtijdig ondersteuning (voorkomen) faciliteren, alsmede insteken op preventie en communicatie met onder andere hulp van het instrumentarium uit het VenloFonds.

€ 125.000

Toelichting risico:

De druk op de Wmo blijft vooralsnog groot, zowel in omvang als in zwaarte van de inzet. Deze druk hangt samen met de volgende zaken:
• Het landelijk beleid en het beleid van het Zorgkantoor gaan uit van zo lang mogelijk zelfstandig thuis wonen met passende zorg en ondersteuning.
• Er zijn een beperkt aantal traditionele verzorgingshuizen die gericht zijn op zwaardere zorgvragen van ouderen. In het recent landelijk gesloten hoofdlijnenakkoord staat dat de eerdere bevriezing van verpleeg- en verzorgingshuisplekken wordt teruggedraaid, waardoor inwoners minder lang een beroep hoeven te doen op de Wmo. Concretisering van deze afspraak van het hoofdlijnenakkoord is nog niet helder.
• Personele tekorten bij zorgaanbieders wat zijn effecten kan hebben op de daadwerkelijke levering, bijvoorbeeld bij de hulp bij de huishouding. 
• Langer thuis wonen vraagt aanpassingen in de woonsituatie. Dit zien we door stijging van het aantal verstrekte voorzieningen én stijging van het aantal grotere woningaanpassingen. De verwachting is dat deze stijging de komende jaren doorzet.
• Het Rijk wil de eigen bijdrage weer inkomensafhankelijk maken voor alle Wmo-voorzieningen. De invoeringsdatum is gepland op 1-1-2026. Het Rijk verwacht door de inkomensafhankelijke eigen bijdrage een structurele kostendaling bij gemeenten: enerzijds doordat inwoners minder gebruik gaan maken van de Wmo-voorzieningen, anderzijds omdat de eigen bijdrage meer opbrengsten oplevert. Deze kostendaling wordt gedeeltelijk uit het Gemeentefonds genomen. Een mogelijk risico per 1-1-2026 is dat inwoners niet minder gebruik gaan maken van de Wmo-voorzieningen. Op dit moment kunnen wij geen realistische inschatting maken van het financieel effect. Ook kunnen we nog niet inschatten wat de mogelijk extra kosten van de uitvoering voor de uitwerking van de beoogde maatregel zijn.
• Het demissionair kabinet heeft afspraken gemaakt met de koepels van medeoverheden dat in de toekomst een deel van de Wmo niet langer via de algemene uitkering van het Gemeentefonds gaat, maar via een aparte financiering. Een nadere uitwerking van deze afspraken ontbreekt op dit moment, hierdoor kunnen wij geen realistische inschatting maken van de gevolgen.
• De regionaal gesloten contracten voor Wmo-maatwerkvoorzieningen Hulp bij het huishouden en Begeleiding lopen tot 1 januari 2026. Bij de inwerkingtreding van de nieuwe contracten zijn wij gehouden aan het vaststellen van reële tarieven. Mogelijk kan dit leiden tot meer kosten, hier vindt nader onderzoek over plaats.
• 1 juli 2024 gelden strengere normen voor brandveiligheid van scootmobielstallingen. Mogelijk heeft dit als gevolg dat dit leidt tot een stijging in het doelgroepenvervoer, omdat niet overal een scootmobielstalling kan worden geplaatst.
• Landelijk, regionaal en lokaal is er discussie over de veiligheid van geplaatste trapliften door de gecontracteerde aanbieder. Onderzoek naar de reeds geplaatste trapliften in Venlo kan leiden tot een aanpassing van de reeds geplaatste trapliften (zodat deze trapliften wel voldoen aan de gestelde veiligheidsnorm). 

50%

€ 500.000

Onderbouwing financiële impact:

Het risico van grote woningaanpassingen wordt ingeschat op 250.000. Dit risico komt boven de gevraagde incidentele extra bijdrage voor woonvoorzieningen, omdat het aantal grote woningaanpassingen zich lastig laat voorspellen. Het risico van de ontwikkelingen rondom trapliften wordt ingeschat op 500.000. De daadwerkelijke financiële impact laat zich moeilijk voorspellen aangezien het onderzoek nog niet is uitgevoerd en 'verhaalbaarheid' van de kosten een aandachtspunt is. De financiële impact van strengere veiligheidsnormen scootmobielstallingen wordt beperkt ingeschat.
Het risico als gevolg van de verwachte wijziging in de landelijke eigen bijdrage systematiek, wijziging in de landelijke Wmo-financiering en de uitkomsten van het onderzoek naar reële tarieven  zijn dusdanig onzeker dat dit nu niet gekwantificeerd is.

Beheersen

Beheersmaatregelen:

Met maandelijkse monitoring op de diverse producten komen de risico's beter in beeld. Gestuurd wordt op de gemaakte contractafspraken. Instroom Hulp bij het Huishouden  hebben we geen autonome invloed op. Met de inzet van een bewustwordingscampagne trachten we te sturen op tijdige aanpassingen van woningen, waarmee op langere termijn wordt beoogd de druk op het verstrekken van woonvoorzieningen terug te dringen. Op het langdurig thuiswonen zetten we een aantal acties uit, zoals een bewustwordingscampagne voor onze inwoners, een verhuisvoucherregeling is per 1-1-2023 ingevoerd, ondersteuning van en participatie in sociale basis van ouderen wordt aangejaagd. De inzet van buurt- en wijkbussen wordt bestendigd.
We volgen de landelijke ontwikkeling rondom het abonnementstarief en de financiering van de Wmo zodra meer duidelijk is over invoering en gevolgen zullen wij in het reguliere P en C proces hierop actie ondernemen. Ook wachten wij de uitkomsten van het onderzoek over reële tarieven bij nieuwe regionale contractering af en zullen wij in het reguliere P&C-proces hierop actie ondernemen. 

€ 250.000

Toelichting risico:

De huidige  stijgende prijzen en hoge inflatiecijfers laten ook de (zorg) aanbieders niet ongemoeid. Met name de stijging van loonkosten door nieuwe CAO afspraken in de zorg is hierbij een aandachtspunt. Alhoewel de (zorgaanbieders) conform contract zijn geïndexeerd met de OVA index, is het de vraag of dit in alle gevallen toereikend zal zijn.
Contractueel gezien is er geen verplichting om de stijgende kosten te dekken. Als gemeente zijn wij echter wel verantwoordelijk voor het bieden van zorg en het borgen van zorgcontinuïteit van de inwoners. Wanneer dit in het geding komt als gevolg van stijgende kosten, hebben we als gemeente een verantwoordelijkheid. Het is in dit stadium lastig te voorspellen bij welke of hoeveel aanbieders dit risico zich voor doet. In het kader van zorgcontinuïteit en maatschappelijke verantwoordelijkheid is hier echter sprake van een reëel risico dat gemeld moet worden.

75%

€ 1.700.000

Onderbouwing financiële impact:

Op dit moment is in de MJB 2025 rekening gehouden met een OVA index van gemiddeld 4,2% voor jeugd/wmo en 6% bij BW/MO. De budgetten van de betreffende aanbieders bedragen:
- Jeugd: 40,5 miljoen
- WMO: 26,8 miljoen
- Beschermd Wonen/ Maatschappelijke Opvang/ Bemoeizorg en Preventie: 32,9  miljoen regionaal (waarvan 26,51% aandeel Venlo = 8,75miljoen)
- Vrouwenopvang (Veilig Thuis)  1,5 miljoen
- Sociale Basis: 8,8 miljoen
Totaal: 80 miljoen

Rekening houdend met een opslag op de OVA van 2%, komen we uit op een bedrag van 1,7 miljoen.

Beheersen

Beheersmaatregelen:

Alle ontwikkelingen bij aanbieders worden nauwlettend gemonitord middels relatie/contractmanagers en waar mogelijk wordt bijgestuurd. Daarnaast wordt nadrukkelijk gewezen op de eigen verantwoordelijkheid en eventuele (landelijke) regelingen.

€ 1.275.000

Toelichting risico:

In oktober 2019 heeft de gemeenteraad besloten dat er een nieuw zwembad wordt gebouwd. De laatste aanbestedingen voor de installaties zijn nog lopende. De bouwkundige werken zijn voorlopig gegund. Eind 2025 zal het nieuwe zwembad geopend worden. Tussentijds kan het huidige zwembad ongewijzigd in gebruik blijven. Ten behoeve van het project heeft een risicoanalyse plaatsgevonden. De grootste risico's vormen op dit moment de uitkomst van de aanbesteding installaties, mogelijke vertraging en daarmee indexatiekosten. Ten aanzien van de kwaliteit is de prognose van de energie kosten en de werking van de innovatieve installaties een risico. Daarvoor is een leverancier betrokken die nog niet lang bestaat.

25%

€ 5.431.800

Onderbouwing financiële impact:

Met het projectteam heeft een risicoanalyse plaatsgevonden. Hierbij zijn risico's geïnventariseerd voor de onderdelen kwaliteit, tijd, geld, organisatie en informatie en uitgewerkt in de risico matrix versie 8

Beheersen

Beheersmaatregelen:

Voor de verzamelde risico's bij de risicoanalyse is per risico in beeld gebracht wat de beheersmaatregel is in versie 8

€ 1.357.950

Toelichting risico:

De gemeente is verplicht een (ernstig) datalek binnen 72 uur te melden aan de Autoriteit Persoonsgegevens (AP). En soms moet de gemeente het datalek ook melden aan de betrokkenen (de mensen van wie de persoonsgegevens zijn gelekt).

Een datalek kan voor de gemeente leiden tot ernstige reputatieschade, herstelkosten, en claims. Voorts is het afwikkelen van een datalek een forse belasting (tijdsintensief) op de organisatie die in de vele honderden uren kan liggen. Bij overtreding van de meldplicht datalekken kan de Autoriteit Persoonsgegevens de gemeente tevens een bestuurlijke boete opleggen. Deze boetes kunnen per overtreding opgelegd worden en cumulatief dus nog veel hoger zijn. Volgens de AVG en WPG bestaat de kans op hoge boetes. 

25%

€ 200.000

Onderbouwing financiële impact:

Het gevolg van nalatige informatieveiligheid kan een datalek zijn. Een datalek heeft tot nu toe binnen de gemeente Venlo niet geleid tot financiële impact. De financiële risico's zijn echter dermate hoog (zeker met de AVG) dat deze ervaringscijfers niet leiden tot geen financieel risico. Het bedrag van € 200.000 is een inschatting welke reëel kan plaatsvinden.

Vermijden

Beheersmaatregelen:

Er is een datalekprocedure welke in 2023 herzien is. Datalekken worden volgens deze procedure afgehandeld. Informatie hierover staat op intranet, zodat medewerkers informatie kunnen vinden over het melden van datalekken. De datalekken worden geregistreerd in het zaaksysteem, waar ook de maatregelen worden gemonitord. Daarnaast dienen medewerkers een e-learning te volgen. 

€ 50.000

Toelichting risico:

Binnen de gemeente Venlo wordt veel gewerkt met persoonsgegevens van burgers, medewerkers en (keten)partners. Persoonsgegevens worden voornamelijk verzameld voor het goed uitvoeren van gemeentelijke wettelijke taken. Alle betrokkenen moeten erop kunnen vertrouwen dat de gemeente zorgvuldig en veilig met deze persoonsgegevens omgaat. Nieuwe technologische ontwikkelingen, innovatieve voorzieningen, globalisering en een meer digitale overheid stellen steeds hogere eisen aan de bescherming van gegevens en privacy. Sinds 25 mei 2018 is de Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG) van kracht. Op grond van de AVG zijn organisaties verplicht om hun bedrijfsvoering dusdanig in te richten dat zij kunnen aantonen dat zij voldoen aan privacywet- en regelgeving en hebben burgers meer controle over hun eigen data dan voorheen. Aanvullende regelgeving is opgenomen in onder meer de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) en de Wet politiegegevens. De laatste is voor gemeentes sinds 2019 van toepassing. Overtreding van privacywetgeving brengt aanzienlijke risico's met zich mee. Indien er sprake is van een privacy incident (bijvoorbeeld een datalek of het niet waarborgen van rechten van betrokkenen) kunnen burgers schadeclaims indienen en hun vertrouwen in het bestuur verliezen, kan er sprake zijn van een forse politieke impact en kan de Autoriteit Persoonsgegevens (de Nederlandse toezichthouder) een last onder dwangsom, een bindende aanwijzing of een bestuurlijke boete opleggen. Niet alleen het bestuursorgaan dat privacywetgeving overtreedt kan een bestuurlijke boete krijgen maar tevens de individuele bestuurder. De maximale boete die de Autoriteit Persoonsgegevens op kan leggen bedraagt 20 miljoen euro. De hoogte van een op te leggen boete is afhankelijk van de ernst van een overtreding en de omstandigheden van het geval.

50%

€ 200.000

Onderbouwing financiële impact:

Het risico dat privacywetgeving overtreden wordt is aanwezig, zoals blijkt uit het jaarverslag van de Functionaris Gegevensbescherming. Het financiële risico dat hieraan verbonden is zal erg verschillen per overtreding. De financiële gevolgen van reputatieschade en/of politieke impact zijn nauwelijks te kwantificeren. Gezien bovengenoemde variabelen kan de financiële impact van het risico slechts gezien worden als aanname. De daadwerkelijke financiële impact en daarmee de benodigde weerstandscapaciteit kan aanzienlijk afwijken.

Beheersen

Beheersmaatregelen:

Aan de hand van de AVG/Wpg wordt gestructureerd gewerkt aan de verbetering van de bescherming van persoonsgegevens, waaronder:
Aanstelling Functionaris Gegevensbescherming (wettelijke verplichting) t.b.v. intern toezicht en advisering (status: gereed). Aanstelling privacy officer t.b.v. uitvoering en implementatie gestelde kaders en advisering aan proceseigenaren (status: gereed).
Er is planmatige monitoring en verantwoording ingevoerd, daarnaast is het register van verwerkingen in orde gemaakt. We werken risico-gebaseerd, waaronder het uitvoeren van DPIA's.
Er zijn diverse procedures opgesteld, geïmplementeerd en geactualiseerd. Bij de Wpg wordt gewerkt met een jaarcyclus o.b.v. een verbeterrapportage. Er worden privacy-afspraken gemaakt met externe partijen, o.a. tijdens het inkoopproces. Bewustwording en training (status: continu proces). Privacybeleid (status: gereed). Organisatorische inbedding, waaronder benoeming portefeuillehouder (status: gereed). Inrichting proces rechten van betrokkenen (status: gereed). Verantwoording (status: beleid gereed, implementatie onderhanden werk).

€ 100.000

Toelichting risico:

Het belang van informatieveiligheid komt nadrukkelijk in beeld vanuit de privacywetgeving en vanuit bedrijfscontinuïteit. Risico’s zijn aanwezig in de vorm van bijv. hackers die in onze systemen kunnen komen (aanvallen van “gijzelsoftware” welke computersystemen of gegevens blokkeren). Gevolgen hiervan kunnen zijn: verlies van vertrouwen van burgers, reputatieschade, politieke impact en als laatste bestuurlijke boete voortvloeiend uit informatieveiligheids- en privacywetgeving.
De gemeente Venlo is verplicht te voldoen aan de beveiligingseisen die opgenomen zijn in de Baseline Informatiebeveiliging Overheid (BIO), het normenstelsel voor informatiebeveiliging dat geldt voor de gehele overheid. Met gebruik van dit normenstelsel heb je als gemeente handvatten om de informatiehuishouding op een veilige manier in te richten. Eind 2024 wordt een nieuwe versie van de BIO geïntroduceerd, die gebaseerd is op nieuwe wetgeving NIS2. De BIO is nog niet volledig geïmplementeerd. Echter, ook als je als gemeente een hoge BIO compliancy hebt, loop je nog steeds risico op cybercriminaliteit (hacks, misbruik, etc.)

Vanaf 17 oktober 2025 wordt de wetgeving voor NIS2 van kracht. Op grond van de NIS2 zijn organisaties verplicht om hun bedrijfsvoering dusdanig in te richten dat zij kunnen aantonen dat zij voldoen aan wet- en regelgeving met betrekking tot informatieveiligheid. Het niet voldoen aan de wetgeving brengt aanzienlijke risico's met zich mee. Indien er sprake is van een informatieveiligheidsincident, kan er sprake zijn van een forse politieke impact en kan de Nederlandse toezichthouder een bestuurlijke boete opleggen. De maximale boete die de toezichthouder op kan leggen bedraagt 10 miljoen euro. De hoogte van een op te leggen boete is afhankelijk van de ernst van een overtreding en de omstandigheden van het geval. Boetes vanuit de AVG/Autoriteit Persoonsgegevens kunnen hier nog bovenop komen. 

25%

€ 750.000

Onderbouwing financiële impact:

Onvoldoende beveiliging kan leiden tot uitval van dienstverlening. Een hackers-aanval kan leiden tot herstelkosten en aanverwante kosten om de dienstverlening weer te herstellen. In geval van een beveiligingsincident waarbij een onbevoegde toegang tot het netwerk krijgt, dan krijgt de gemeente te maken met aansprakelijkheidskosten, hackers incidentkosten en kosten van het verlies van data. Het risico om slachtoffer te worden van een cyberincident is in vergelijking met voorgaande jaren drastisch toegenomen.

Vermijden

Beheersmaatregelen:

In het Plan Informatieveiligheid 2024 wordt invulling gegeven aan het uitvoeren van de maatregelen voor de BIO en NIS2. Op basis van risico-inschatting worden de meest belangrijke risico’s opgepakt. In 2024 is het nieuwe werkconcept uitgerold, waarbij de devices waarmee gewerkt wordt gemanaged kunnen worden. In 2024 dienen alle medewerkers de hernieuwde e-learnings voor iBewustzijn te volgen.  Naast e-learnings  verzorgen we ook kennissessies voor privacy en informatieveiligheid om de bewustwording te vergroten. De medewerker blijft namelijk de zwakste schakel in het proces, hoe goed het technisch geregeld is. Dit komt ook uit het dreigingsbeeld dat is uitgegeven door de VNG. 

€ 187.500

Toelichting risico:

Inmiddels is gebleken dat ten behoeve van de realisatie van de standplaatsen en de rondweg een  grondsanering dient plaats te vinden. De hiermee samenhangende kosten zijn opgenomen in de  investeringsplanning . Met betrekking tot de realisatie van de standplaatsen en de rondweg is het risico aanwezig dat de te ontgraven grond civieltechnisch niet geschikt is voor hergebruik en afgevoerd dient te worden (risico € 350.000).

50%

€ 350.000

Onderbouwing financiële impact:

Geraamde  afvoerkosten evt. niet herbruikbare grond

Accepteren

Beheersmaatregelen:

N.v.t. Tijdens de uitvoering wordt duidelijk of de grond civieltechnisch wel of niet geschikt is.

€ 175.000

Toelichting risico:

Voor een 10-jaarslening met gelijke aflossingen staat een indicatie van 3,27% (peildatum 26-06-2024, bron: BNG Bank). In onze begroting 2024-2027 houden wij rekening met 4,00% voor langlopende financieringen. De rente is op dit moment nog steeds volatiel. Daarom wordt rekening gehouden met een risico op een verdere stijging van rente naar 5,00%.

50%

€ 1.000.000

Onderbouwing financiële impact:

Een procent verhoging van de rente van 4,00% naar 5,00% zou cumulatief leiden tot €1.000.000 meer structurele rentelasten. In het weerstandsvermogen wordt eenmalig rekening gehouden met dit bedrag.

Accepteren

Beheersmaatregelen:

De rente is niet beïnvloedbaar. Leningen worden pas aangetrokken op het moment dat ze echt nodig zijn op basis van concrete plannen en begrotingen. Leningen aantrekken vooruitlopend op de daadwerkelijke financieringsbehoefte en anticiperend op rentestijgingen wordt gezien als speculatie en past niet binnen het beleid. Een eventuele stijging zal moeten worden geaccepteerd.

€ 500.000

Toelichting risico:

In de begroting wordt rekening met een gemiddeld weertype om te berekenen wat de kosten zijn voor gladheidbestrijding. Het weer is niet te voorspellen. Zowel het aantal keren uitrukken als de intensiteit van het uitrukken heeft invloed op de kosten. De variabele kosten zijn met name zout en uren (zowel intern als extern).

10%

€ 400.000

Onderbouwing financiële impact:

Kosten voor gladheidbestrijding zijn begroot op € 120.000. In 2011 (strenge winter) waren de uitgaven ruim een half miljoen. Derhalve is het risico ca. € 400.000

Accepteren

Beheersmaatregelen:

Geen

€ 40.000

Toelichting risico:

Extra uitgaven als gevolg van het niet voldoen aan de wettelijke norm.
Voor een aantal taken zoals toetsen aan bouw- en milieuregelgeving en het toezicht houden op het besluit Activiteiten Leefomgeving, wordt bewust het risico gelopen om niet volledig te voldoen aan de wettelijke norm. Wij kiezen voor een minimaal, maar verantwoord uitvoeringsniveau. Omdat het niet mogelijk is én niet nodig is om alles 100% te toetsen en te controleren. De wet VTH biedt ook de mogelijkheid om op basis van een risicoanalyse van de fysieke leefomgeving prioriteiten te stellen. Hier vindt een risico-afweging plaats waarbij altijd een kans op aansprakelijkheid wordt gelopen. Het afgelopen jaar heeft zich dit nog niet voorgedaan. Het risico is klein dat het zich in 2025 wel voordoet.
Daarnaast kan de gemeente Venlo aangesproken worden door de Inspectie Leefomgeving en Transport en de Provincie Limburg als interbestuurlijk toezichthouder dat de gemeente wettelijke taken niet volledig uitvoert.
Wanneer er sprake is van pieken in het aantal aanvragen omgevingsvergunningen ontstaat het risico dat niet binnen de wettelijke termijnen kan worden besloten. Onder de Omgevingswet ontstaan geen vergunningen van rechtswege meer, maar kan de aanvrager een dwangsom eisen bij niet tijdig beschikken.

10%

€ 300.000

Onderbouwing financiële impact:

Om wel alles volgens de wettelijke normen te toetsen en te controleren is 3 fte aan extra capaciteit nodig.

Accepteren

Beheersmaatregelen:

Meer financiële flexibiliteit nodig om de wettelijke taken op een verantwoord niveau uit te kunnen voeren.

€ 30.000

Toelichting risico:

Het betreft calamiteiten risico's die betreffen illegale stortingen, storm en hoogwater. Het zijn externe factoren waarop geen invloed is.

10%

€ 200.000

Onderbouwing financiële impact:

Het betreft een schatting op basis van voorgaande jaren

Accepteren

Beheersmaatregelen:

Geen

€ 20.000

Toelichting risico:

In de businesscase flexwoningen Daelweg is rekening gehouden met een afschrijvings- en exploitatieperiode van de woningen van 30 jaar en herplaatsing van de woningen naar een alternatieve locatie in de gemeente na 10 jaar. De ervaring met de exploitatie van flexwoningen is nog beperkt en het risico bestaat dat de woningen eerder afgewaardeerd dienen te worden. Daarnaast bestaat het risico dat er geen herplaatsingsmogelijkheden binnen de gemeente gevonden kunnen worden en de flexwoningen tegen en lager bedrag dan de dan geldende boekwaarde verkocht dienen te worden. Dit risico wordt beperkt door gebruik te maken van de herplaatsingsgarantie van het Rijk. Desondanks resteert in beide situaties naar verwachting een noodzakelijke afwaardering van circa € 5 miljoen.

50%

€ 5.000.000

Onderbouwing financiële impact:

De afwaardering indien de flexwoningen 5 jaar eerder afgeschreven dienen te worden dan wel de woningen na 10 jaar niet herplaatst kunnen worden en tegen een lage waarde verkocht dienen te worden.

Beheersen

Beheersmaatregelen:

Het ministerie van BZK biedt de mogelijkheid dit risico te beperken door middel van een herplaatsingsgarantie. De garantie is enerzijds gericht op het vergroten van de kans op herplaatsing van flexwoningen door het ondersteunen van de investeerder bij het vinden van een volgende exploitatie-locatie. Anderzijds is sprake van een financiële uitkering aan de investeerder, indien de flexwoning na de eerste exploitatie-periode tegen een relatief lage waarde moet worden verkocht, omdat er geen nieuwe locatie voorhanden blijkt.
Daarnaast wordt onderzocht of  de woningen, na gebruik voor opvang van Oekraïense ontheemden, overgedragen kan worden aan een reguliere woningverhuurder.

€ 2.500.000

Toelichting risico:

Bijstand(suitkering) is een grondwettelijk grondrecht met de gemeente als verantwoordelijke in medebewind met de rijksoverheid. Onder invloed van verschillende maatschappelijke ontwikkelingen, staat de uitvoering van de Participatiewet onder grote politieke aandacht en grote druk. De wetgever is diffuus in het zenden van meer (regelingdrukverminderend) focus op mensen- en maatwerk, waarbij de control-kolom moeite heeft die ontwikkeling te volgen of te faciliteren.
Er zijn inmiddels legio voorbeelden in de samenleving waarneembaar, waaruit duidelijk wordt dat de uitvoerbaarheid van wet- en regelgeving onder (te) grote druk staat, met veelal afbreukmakende gevolgen en regelmatig veel individueel leed (kinderopvangtoeslagencrisis etc.).

Dit speelt dus ook bij de uitvoering van de Participatiewet. In de huidige arbeidsmarkt is ook bij de uitvoerende teams vakkundig en bekwaam personeel steeds moeilijker te vinden , terwijl er nog aanzienlijke ambities aan te implementeren wetgeving (zoals Breed Offensief, Participatiewet in Balans en aanverwante) te verwachten valt in het lopende en nieuwe jaar. Ook de transitie naar meer integraal samenwerken en de daarvoor benodigde kwaliteitsslagen, zetten druk op de uitvoerbaarheid. Waarbij de garantie op doel- en rechtmatige uitvoering van de Participatiewet gegeven moet blijven worden.

We ervaren nu al en voorzien nog meer knelpunten, deels in beschikbare kwantiteit alsmede van kwaliteit. Knelpunten die als belangrijk risico met zich meebrengen dat de gemeente Venlo minder tijdig en/of doelgericht in staat zal zijn haar grondwettelijke verantwoordelijkheid voor bijstandsvoorziening (en dat gaat zowel om uitkeringen als ondersteuning) te garanderen.

In 2024 is een nieuw vraagstuk op deze horizon verschenen, onder de noemer 'alleenverdienersproblematiek'. In potentie ligt hierin een risico dat lijkt op dat van de kinderopvangtoeslagaffaire en hierop moet adequaat en tijdig geschakeld kunnen worden.

Omdat personele kosten hoog zijn en de nood al hoog is, schatten we dit risico zowel qua bedrag als kans hoog in.

75%

€ 500.000

Onderbouwing financiële impact:

Het genoemde risicobedrag staat voor 6 FTE (schaal 9) medewerkers, geraamd tegen lasten op basis van arbeidscontract (terwijl veelal vanuit personeelsgebrek hogere inhuurvergoedingen van toepassing zijn). Op de totale formatie van de werkzaamheden en veranderingen waar de betreffende teams voor staan, komt dit overeen met een kleine, maar wel noodzakelijke, ruimte om adequaat op nieuwe ontwikkelingen en vereisten in te kunnen spelen

Accepteren

Beheersmaatregelen:

Binnen de bestaande setting wordt reeds de maximale inspanning verricht om middelen en mensen optimaal in te zetten en uit te nutten, maar het kraken en piepen en dreigende afbreukrisico wordt steeds eminenter. De rek lijkt er uit, terwijl juist in het kader van zowel wettelijke verplichtingen en daarop gebaseerde kwaliteitsslagen investeringen noodzakelijk zijn. De rek voor 'meer met minder' is er uit en zowel wetgeving als maatschappelijke druk rechtvaardigen een aangepaste focus naar een op status quo of 'meer' gerichte capacitieve en kwalitatief uitvoerings- en ondersteuningsapparaat.

€ 375.000

Toelichting risico:

In samenwerking met het Waterschap Limburg , ministerie van I&W en provincie Limburg realiseert de gemeente Venlo hoogwatermaatregelen binnen de gemeente Venlo. Hiervoor worden bij de begroting 2024 middelen aangevraagd om de hoogwatermaatregelen te realiseren. Het Waterschap Limburg is trekker van deze projecten. Maar risico's bij de hoogwaterprojecten worden op onderdelen door partners gedeeld (met name de meekoppelkansen voor Venlo). Dat betekent dat er ook risico's zijn voor de gemeente Venlo.

50%

€ 2.700.000

Onderbouwing financiële impact:

 De omvang van de kredieten voor hoogwatermaatregelen binnen de gemeente Venlo bedragen op dit moment € 27 miljoen. Hierbij wordt 10% van de omvang van de kredieten als risico-reservering opgenomen.

Beheersen

Beheersmaatregelen:

Als partner bij de hoogwaterprojecten neemt de gemeente Venlo deel aan de ambtelijke en bestuurlijke overleggen en projectvoorbereiding en -uitvoering. Zo blijven we op de hoogte van de recente ontwikkelingen en kunnen we bijsturen waar dat nodig is. Tevens worden samenwerkingsovereenkomsten aangegaan tussen de partijen, waarbij afspraken gemaakt worden over o.a. dragen van risico's. 

€ 1.350.000

Toelichting risico:

 De totale omvang van de integratie-uitkering Beschermd Wonen wordt ieder jaar door het Rijk bijgesteld in de meicirculaire als gevolg van loon- en prijsindexatie, volume indexatie en additionele loon- en prijsbijstelling. In de begroting van Venlo wordt vanaf 2025, vooruitlopend op de meicirculaires, alvast een claim van € 500.000 gelegd op de extra middelen die volgen uit de IU van beschermd wonen.  Gezien de huidige overschrijdingen van het aantal gecontracteerde plekken BW en de beperking van de instroom in de Wlz (zie ook risico beperking instroom Wlz) ontstaat er mogelijk een tekort, omdat er reeds een voordeel van € 500.000 is ingeboekt die niet meer kan worden ingezet voor eventuele tegenvallers. 

50%

€ 500.000

Onderbouwing financiële impact: 

We gaan uit van het bedrag van de volledige claim en schatten de kans op 50% in. 

Beheersen

Beheersmaatregelen:

We monitoren samen met de MGR de ontwikkelingen binnen beschermd wonen. Op die manier hebben we snel inzichtelijk of de claim van € 500.000 een probleem gaat opleveren in de regionale samenwerking. 

€ 250.000

Toelichting risico:

Er zijn landelijk bestuurlijke afspraken gemaakt rondom het beperken van de instroom Wlz.  Het Rijk wil de instroom met 20% laten dalen. Een deel van de beperking van de instroom ligt bij de gemeenten vanuit de Wmo. Indien de 20% daling niet gehaald wordt, kan het Rijk mogelijk een uitname uit het gemeentefonds doen.
Van het Rijk hebben we vernomen dat er inmiddels een daling van de instroom in de Wlz zichtbaar is. Het is nog niet duidelijk hoe deze daling zich ontwikkeld op langere termijn en hoe die zich verhoudt tot de Wmo-voorzieningen. Op korte termijn lijkt een uitname uit het gemeentefonds niet aan de orde. Er zijn geen uitspraken gedaan of een uitname op langere termijn niet meer aan de orde is. Het risico wordt derhalve gehandhaafd voor 2025.

50%

€ 284.700

Onderbouwing financiële impact:

We doen een aanname dat we vanuit het Rijk gekort worden met € 1.000.000 op regionaal niveau, dus Noord- en Midden-Limburg. Op basis van de huidige financiële afspraken waarin Venlo een aandeel heeft van 28,47% in het verdeelmodel, betekent dat voor Venlo een bedrag van € 284.700 voor 2024.  

Beheersen

Beheersmaatregelen:

We volgen de ontwikkelingen vanuit het Rijk op de voet. Verder voeren we hierover ook regionaal het gesprek, omdat een vermindering van inkomsten  direct invloed heeft op de regionale inkomsten en de hoogte van het saldo waarmee Venlo de lokale lasten van BW en MO moet financieren. 

€ 142.350

Toelichting risico:

De Venlose inburgeringsaanpak richt zich volledig op het bereiken van zelfredzaamheid. In dit kader is gekozen voor één aanbieder die een integraal programma aanbiedt. Om inhoudelijke redenen wordt de vergoeding per kandidaat direct bij aanvang volledig uitgekeerd. De Rijksvergoeding die wij hiervoor krijgen is verdeeld over 3 jaar. In jaar 1 betalen wij het volledige bedrag, terwijl in dat jaar slechts de eerste 70% vanuit het Rijk als vergoeding wordt verstrekt.
Bij het wegvallen van Refugee Team ontstaat er een financieel en een inhoudelijk probleem.
Financieel doordat wij de voorgefinancierde middelen mogelijk kwijt zijn en de deelnemers de inburgering nog niet hebben afgemaakt. En we hebben een inhoudelijk probleem: de Venlose aanpak is uniek in vorm en uitvoering. Andere aanbieders zouden zich deze aanpak eerst eigen moeten maken.
Dit is een terugkerend risico dat inherent is aan de wijze waarop Venlo de inburgering organiseert.

25%

€ 500.000

Onderbouwing financiële impact:

In kalenderjaar 2025 verwacht Venlo dat tussen de 100 en 150 statushouders met de inburgering starten. De vergoeding die RFT hiervoor krijgt zal tussen de 1,3 en 1,9 miljoen liggen. Onze exposure ligt tussen de 400K en de 600K

Beheersmaatregelen:

- Middels kwartaalrapportages, jaarrekening en bij de productieverantwoording monitoren we dat beschikbare middelen passend (meerjarig) worden ingezet of gereserveerd. Sinds 2024 is de financiële gezondheid van de organisatie een vast onderdeel van de kwartaalrapportages.
- We monitoren de onderdelen die Refugee Team bij onderaannemers heeft ondergebracht. Hierbij stimuleren we risicospreiding zodat de zij niet afhankelijk is van een enkele onderaannemer.
- Zowel vanuit de uitvoering, als op tactisch en strategisch niveau wordt intensief samengewerkt met Refugee Team. In deze samenwerking bewaken wij als gemeente onze regie en toezichthoudende rol. Systeemversterkende adviezen worden vastgelegd en deze monitoren we periodiek. Onze eigen regisseurs, accountmanagement en beleid werken hier intensief in samen. 

€ 125.000

Toelichting risico:

Ten behoeve van de Floriade is het bordes van het NS station Venlo door de gemeente uitgebreid en veranderd. Ook is er een beheer- en onderhoud convenant afgesloten waarin staat dat beheer en onderhoud bij de gemeente Venlo ligt. Nu blijkt dat de constructie zorgt voor een slechte staat van het bordes. Deze moet volledig worden gerenoveerd/ herbouwd. Met NS lopen gesprekken over wie verantwoordelijk is voor deze renovatie zowel financieel als op gebied van uitvoering.

75%

€ 500.000

Onderbouwing financiële impact:

De trap dient gerenoveerd te worden. Doordat er een convenant ligt is er redelijke kans dat de renovatiekosten voor de gemeente Venlo zijn. 

Beheersen

Beheersmaatregelen:

Gesprekken voeren met de NS. Ook vind er een juridische toets plaats of de kosten daadwerkelijk bij de gemeente Venlo horen of dat de kosten voor rekening komen van de NS. 

€ 375.000

Toelichting risico:

De gemeente ontvangt een normbedrag van € 61 (voor 2024) per opvangplek en eventuele vergoedingen voor het transformeren van locaties via de Bekostingsregeling opvang ontheemden Oekraïne. De Bekostigingsregeling loopt zo lang gemeenten verantwoordelijk zijn voor opvang van Oekraïense ontheemden. Gelet op de Richtlijn Tijdelijke bescherming voor Oekraïense ontheemden geldt deze verantwoordelijkheid in ieder geval tot 4 maart 2025. Het kabinet werkt momenteel strategische beleidskeuzes uit voor het verblijf en terugkeer van vluchtelingen uit Oekraïne na 4 maart 2025. De verwachting is dat ook na deze termijn nog huisvesting van Oekraïense ontheemden nodig zal zijn.

Voor de opvanglocatie aan de Venrayseweg is een huurtermijn afgesproken van 24 maanden, ingaande op 1 januari 2024. Mocht de bekostigingsregeling na 4 maart 2025 door het rijk niet verlengd worden, dan loopt de huurverplichting door tot 31 december 2025. Hiermee is een bedrag van € 2.375.000 gemoeid.

10%

€ 2.375.000

Onderbouwing financiële impact:

Betreft resterende huurverplichting vanaf 4 maart 2025 t/m 31 december 2025 (excl. toekomstige indexatie).

Accepteren

Beheersmaatregelen:

Vanuit de bekostigingsregeling worden reserveringen gedaan voor het ontwikkelen van nieuwe opvanglocaties. Zodra het risico zich aandient, zullen er geen nieuwe opvanglocaties meer gerealiseerd worden en kunnen de middelen eventueel ingezet worden voor dit risico.

€ 237.500

Toelichting risico:

In het najaar is geconstateerd dat de Mutsaersstichting in liquiditeitsproblemen verkeert. Door de jeugdautoriteit is de stichting ingedeeld in trede 3. De stichting dient een herstelplan op te stellen waaruit blijkt welke maatregelen de stichting dient te nemen om de zorgcontinuïteit te waarborgen. HIerbij zal een beroep gedaan worden op de gemeenten die diensten afnemen van de stichting.

Het herstelplan dient nog vastgesteld te worden door de gemeenten alvorens bijdrage zal plaatsvinden. Per heden is er ook geen duidelijkheid omtrent de verdeelsleutel tussen de verschillende gemeenten waardoor het mogelijke aandeel van gemeente Venlo nog niet bekend is.

Indien uitgegaan wordt van een aandeel van 10-15% wordt
een omvang voor gemeente Venlo verwacht van € 1.000.000 - € 1.500.000.

75%

€ 1.500.000

Onderbouwing financiële impact:

Zie bovenstaand. Mogelijke bijdrage op basis van verdeelsleutel indien herstelplan wordt vastgesteld door de deelnemende gemeenten. 

Beheersen

Beheersmaatregelen:

Voor de verwachte bijdrage een resultaatbestemming opnemen vanuit het rekeningresultaat 2023.

Tijdens eerdere raadsbijeenkomsten is de gemeenteraad bijgepraat over deze casus.

€ 1.125.000

Toelichting risico:

De  risico’s die binnen de MGR op dit moment onderkend worden, naast het niet realiseren van te leveren prestaties, worden onderverdeeld in:
1. Risico’s op de uitvoeringskosten;
2. Risico’s die betrekking hebben op de regionale begroting BW MO B&P en risico’s die van invloed zijn op de zorgkosten in de gemeentelijke begrotingen. De MGR bouwt zelf geen eigen weerstandsvermogen op.  Eventuele risico's worden doorberekend aan de deelnemende gemeenten van deze Gemeenschappelijke Regeling. 

50%

€ 1.000.000

Onderbouwing financiële impact:

Bij de bepaling van het benodigd weerstandsvermogen bij gemeenten brengt de MGR dit tot uitdrukking door de financiële vertaling van risico’s door te rekenen met een factor 2,0. Het benodigd weerstandsvermogen bedraagt € 2.865.000. Voor Venlo betekent dit op basis van inwonersaantallen dat wij rekening dienen te houden met een risico van € 1.000.000, met een kans van 50%. 

Accepteren

Beheersmaatregelen:

Accounthouderschap en deelname aan diverse werkgroepen om de risico's zo beheersbaar mogelijk te houden. 

€ 500.000

Toelichting risico:

Venlo heeft aangegeven gebruik te willen maken van 100 plaatsen in de doorstroomvoorziening. Het merendeel van deze mensen was op 4 juni al in Horst gehuisvest en moet dus uiteindelijk uiterlijk 4 juni 2025 in Venlo zijn gehuisvest. De doorstroomvoorziening in Horst is een landelijk experiment. Om de Venlose inburgeringsaanpak uit te voeren maken we meerkosten in 2025. Deze kosten maken wij niet indien de personen in Venlo zouden zijn gehuisvest. Om deze kosten te dekken krijgen wij een dagvergoeding vanuit het Rijk. En we voeren nu een begrotingsvoorstel op voor € 400.000 voor 2025. Op basis van de huidige inzichten levert dit in 2025 een tekort op van € 350.0000.
Voor iedere persoon die op 4 juni 2025 niet in Venlo is gehuisvest betaalt de gemeente Venlo aan Horst een bijdrage van afgerond € 60,- per dag. Voor 2025 is dit 7 maanden € 180.000 = € 1,26 miljoen.

10%

€ 458.000

Onderbouwing financiële impact:

Risico Maatschappelijk domein
De doorstroomvoorziening in Horst is een landelijk experiment. Om de Venlose inburgeringsaanpak uit te voeren maken we meerkosten in 2024 en 2025. Deze kosten maken wij niet indien de personen in Venlo zouden zijn gehuisvest. Om deze kosten te dekken krijgen wij een dagvergoeding vanuit het Rijk. En we voeren nu een begrotingsvoorstel op voor € 400.000 voor 2025. Op basis van de huidige inzichten levert dit in 2025 een tekort op van € 350.0000.
Risico Ruimtelijk domein
Als risico nemen we op dat 20  van de 100 statushouders gemiddeld 3 maanden langer dan afgesproken in de doorstroomvoorziening verblijven: In dat geval gaat het om een risico van 20* € 60 * 3*30 = € 108.000

Beheersen

Beheersmaatregelen:

Om dit risico te beheersen vindt de volgende sturing plaats:
• we onderzoeken of we de kosten kunnen verlagen
• met Horst onderzoeken we of de bijdrage vanuit het Rijk kan worden verhoogd
• we onderzoeken of de garantstelling vanuit Horst van €1,3 miljoen ingezet kan worden als dekking
• indien voorgenoemde maatregelen geen succes hebben stoppen we per oktober 2024 met nieuwe instroom in Horst
- We sturen op de uitstroom Horst indien een woning in Venlo beschikbaar komt (n.b. goede interne afspraken maken)
- We kunnen het contract beëindigen

Mitigerende maatregelen:
- Meer sociale huurwoningen bouwen (al dan niet tijdelijk) en afspraken maken over toewijzing.
- Een eigen doorstroomvoorziening in Venlo ontwikkelen
- Kopen vastgoed
- Interne afspraken met SD: Geen projecten met herhuisvestigers meer (prioriteit herhuisvesting Horst)/hoe om te gaan met nareizigers?
- Afspraken met Rijk/COA bij evaluatie over termijnen indien corporatiewoningen niet beschikbaar komen

Opmerking:
- Ook aandacht voor ‘financiële plussen’ inburgering, toeleiding naar werk (geen uitkering)

€ 45.800

Toelichting risico:

De gemeenschappelijke regeling RUD Limburg Noord (RUD LN) is een verplichte samenwerking voor de uitvoering van basistaken. Basistaken zijn bij wet aangewezen milieutaken op het gebied van vergunningverlening, toezicht en handhaving. Het algemeen bestuur van de RUD LN heeft ingestemd met het uitvoeren van een plan van aanpak om te komen tot een robuuste omgevingsdienst. De geraamde kosten bedragen € 3,3 miljoen. De deelnemers aan de gemeenschappelijke regeling moeten de kosten dragen. Het Venlose aandeel daarin is met een verdeelsleutel op inwoneraantal bepaald.

Als Venlo hebben wij tegen het voorstel gestemd. We conformeren ons nog niet als vanzelfsprekend aan de uitvoeringskosten.

75%

€ 450.000

Onderbouwing financiële impact:

De totale uitvoeringskosten zijn geraamd op € 3,3 miljoen. Het Venlose aandeel is op basis van het aantal inwoners ongeveer € 450.000.

Accepteren

Beheersmaatregelen:

De dekking van de kosten zal worden verankerd in de gewijzigde meerjarenbegroting van de RUD LN. Aangezien Venlo slechts één stem heeft in de besluitvorming in het algemeen bestuur én omdat er een meerderheid is voor de inhoud en uitvoering van het plan van aanpak, is het onwaarschijnlijk dat de begrotingswijziging wordt afgekeurd. Zoals gezegd zijn we op grond van de GR gehouden aan het dragen van de gezamenlijke kosten voor de RUD LN.

De financiële impact bedraagt € 300.000 in 2025 en € 150.000 in 2026.

€ 337.500

Toelichting risico:

Conform de verkiezingskalender van de Kiesraad zijn er in 2025 geen geplande verkiezingen. In het begrotingsjaar 2025 zijn er wel materiële uitgaven begroot (€ 228.000). Een aanzienlijk deel van deze kosten is variabel (vergoedingen stembureauleden, transport etc.), behoudens enkele vaste lasten voor de opslag van materieel en softwarelicenties (circa € 28.000). Met begrotingsvoorstel  nr. 81599  worden de begrote uitgaven met € 200.000 naar beneden bijgesteld. Het risico van een onvoorziene / vervroegde verkiezing zonder een aanvullende uitkering via het gemeentefonds wordt opgevoerd in de risicoparagraaf. In dat geval zullen er immers meer uitgaven zijn dan begroot.

50%

€ 200.000

Onderbouwing financiële impact:

Indien er in 2025 vervroegde / onvoorziene verkiezingen moeten worden georganiseerd brengt dit €200.000 euro aan kosten met zich mee voor o.a. de vergoedingen voor stembureauleden, het transport en het inrichten van de stemlocaties.

Accepteren

Beheersmaatregelen:

€ 100.000

Toelichting risico:

Het energieverbruik van alle gemeentelijke locaties alsmede het doorbelasten van energiekosten aan derden is nog steeds niet onder controle. Na de verplichte overstap vanuit Gazprom, zijn er nog steeds onduidelijkheden omtrent de afrekeningen energiekosten 2022. Tevens zijn de energietarieven voor 2025 en verder nog niet bekend/vastgezet en is de volledigheid omtrent de door te belasten energiekosten naar externen nog niet geborgd.

Energie valt nog onder Facility, maar verhuist naar Vastgoed. Inmiddels zijn er stappen gezet, is er meer inzicht verworven en moet een nieuw te werven energie-coördinator vanuit Vastgoed hier de regie verder in nemen.

50%

€ 825.000

Onderbouwing financiële impact:

De financiële impact is moeilijk in te schatten, maar is berekend op 25% van de totale begrote energiekosten 2025 (excl. btw).

Accepteren

Beheersmaatregelen:

De energiekosten zijn moeilijk (niet) beïnvloedbaar. De energietarieven zijn nog niet vastgezet voor 2025 en verder. Daarnaast moeten de verbruiksgegevens van apparatuur op de betreffende locaties worden geanalyseerd, om inzicht in verbruiken te geven om hierop te kunnen gaan sturen.

€ 412.500

Toelichting risico:

Er is door de Veiligheidsregio Limburg-Noord (VRLN) geconstateerd dat de GGD onvoldoende in staat is haar wettelijke taken in de volle breedte uit te voeren. In de BC GGD van maart 2024 is de opdracht verstrekt om dit te onderbouwen en om oplossingsrichtingen uit te werken voor het versterken van de GGD. De GGD zit zowel kwantitatief als kwalitatief aan de ondergrens voor de uitvoering van de wettelijke taken en is nauwelijks in staat om nieuwe ontwikkelingen en richtlijnen adequaat te plannen en implementeren. Na jarenlang uiterst krap begroten, is een situatie ontstaan die niet langer kan worden verantwoord rond de uitvoering van de wettelijke taken. De GGD gebruikt benchmarkvergelijkingen met andere GGD-en, die dezelfde wettelijke taken uit te voeren, om de signalen te verklaren. De vergelijking laat zien dat de GGD Limburg-Noord veel lager is gebudgetteerd. De inwonersbijdrage in onze regio ligt €7.65 lager dan gemiddeld bij vergelijkbare GGD-en. De GGD acht het nodig om een (structurele) inhaalslag te maken. Daarbij gaat de GGD bij haar redenatie uit van het bedrag dat ze minder ontvangen dan gemiddeld aan inwonerbijdrage. Voor 2025 vraagt de GGD een extra bijdrage van € 2.268.000,- om deze inhaalslag te maken. Voor 2026 en verder stijgt dit nog door naar een extra bijdrage van € 4.535.000,-. De bijdrage van de GGD wordt bekostigd door de gemeenten in Noord- en Midden-Limburg. Aangezien definitieve besluitvorming hierover nog volgt, wordt dit als risico opgenomen in de begroting. 

75%

€ 478.992

Onderbouwing financiële impact:

De GGD heeft een doorrekening gemaakt wat de aanvullende benodigde financiering vanuit gemeenten moet zijn om de extra capaciteitsvraag in te vullen. In deze berekening gaat de GGD uit van een totaalbedrag van € 2.268.000,- in 2025. De gemeentelijke bijdrage voor dit bedrag is verrekend naar rato van inwonersaantallen. Hiermee komt het deel voor de gemeente Venlo neer op € 478.992,- extra bovenop de huidige begroting voor de GGD. 

Beheersen

Beheersmaatregelen:

Gemeenten gaan met GGD in gesprek en vragen om nader onderzoek om deze extra capaciteit toe te lichten en de daadwerkelijk noodzaak te tonen. Gemeenten zetten erop in om deze capaciteit te beheersen en naar beneden bij te stellen door te kijken welke taken efficiënter kunnen worden opgepakt. Ook wordt een organisatorisch verbeterplan gevraagd zodat we dit risico zoveel als mogelijk kunnen beheersen

€ 359.244

Toelichting risico:

De reserve Wet Sociale Werkvoorziening (Wsw) is bij de aankoop door de gemeente van de aandelen WAA Groep NV ingesteld als risico- en buffervoorziening voor eventueel uitblijvende synergievoordelen uit de samenwerking tussen NV en team Werk van de gemeente. De reserve is ingesteld tot 2027 vanuit het ingroeipad van 4 jaar dat op dit samenwerkings-ingroeipad als realistisch werd voorzien. Aanname was indertijd dat WAA Groep NV bij een afnemend aantal Wsw-dienstverbanden en nog niet geoptimaliseerde inzet van de WAA voor de re-integratie van mensen met een ParticipatieWet-uitkering, schaalnadelen zou lijden. De extra kosten om de infrastructuur voor Wsw  tegen minimaal benodigde kwaliteit in de lucht te houden, zouden bij ingroeiende samenwerking met gemeente tijdelijk afgedekt kunnen worden uit deze reserve.
Overigens is de reserve ingesteld op basis van de middelen die de gemeente vanuit de NV heeft verkregen bij aankoop van de aandelen van de NV.
In het begrotingsproces voor de gemeente richting 2025, kunnen we vaststellen dat het indertijd voorziene risico zich vanuit een beter dan verwachte exploitatie van de WAA Groep NV zich tot op heden niet manifesteert. Voor de resterende looptijd van deze reserve, schatten we in dat een risicoafdekking van 1 miljoen euro een afdoende voorziening zou moeten zijn. Gezien de ontwikkeling in het samenwerkingsproces blijft er een moeilijk kwantificeerbaar risico aanwezig dat deze inschatting onjuist blijkt. Vandaar ook deze niet gekwantificeerde risico-melding, om in ieder geval de alertheid en het bewustzijn hierop geactiveerd te houden.

10%

€ 1.000.000

Onderbouwing financiële impact:

Omvang valt niet specifiek te kwantificeren, risicomelding is primair bedoeld om te signaleren dat de onttrekking een paar jaar na het instellen van deze doelgebonden reserve weliswaar goed onderbouwd is, maar desalniettemin zekerheidshalve toch behoefte oplevert om gesignaleerd te houden

Accepteren

Beheersmaatregelen:

€ 100.000

Toelichting risico:

De komende jaren zullen, door het rijk aangestuurd, in het teken staan van de aanpak van met name Zeer Zorgwekkende Stoffen (in bodem en water) zoals PFAS. De bevoegd gezagen hebben als taak hier onderzoeken naar te doen en maatregelen te nemen of op te leggen. De kosten van onderzoek zijn redelijk beheersbaar, de kosten van mitigerende maatregelen (zoals het uitvoeren van saneringen en  extra toezicht) zijn dat echter niet. Tot nu toe is nog weinig ervaring opgedaan met PFAS saneringen, maar duidelijk is dat deze saneringen hoge kosten met zich meebrengen. In de reserve bodemkwaliteit zijn nog beperkt middelen beschikbaar om de noodzakelijke onderzoeken te kunnen doen, maar deze middelen zijn zeker niet toereikend wanneer grote onderzoeken en saneringen uitgevoerd moeten worden. We proberen in dat geval eerst aanspraak te doen op mogelijke aanvullende financiering vanuit het rijk. Daarnaast zijn de kosten, waar het gemeentelijk eigendom betreft of de veroorzaker van de verontreiniging niet in beeld is, voor rekening van de gemeente. In die gevallen waarin gemeentelijke financiële middelen nodig zijn, wordt een beroep gedaan op de algemene reserve.

25%

€ 4.000.000

Onderbouwing financiële impact:

Ervaringsgegevens met saneringskosten zijn er nog beperkt. De kosten zullen sterk afhangen van de mate van verontreiniging (b.v. of de verontreiniging ook het grondwater heeft bereikt). Bij ernstige verontreinigingen zal het om miljoenen gaan.

Accepteren

Beheersmaatregelen:

Het zijn historische verontreinigingen waarop de komende jaren strengere normen van toepassing zijn.

€ 1.000.000