Risicomanagement
Voor de programmabegroting zijn de risico’s die de gemeente loopt geactualiseerd. De financiële impact van de risico’s voor de begroting 2025 is € 89,0 miljoen. De benodigde weerstandscapaciteit bedraagt € 40,6 miljoen. De grootste risico’s zitten in de grondexploitaties, de ondertunneling van de Vierpaardjes en Zwembad de Wisselslag. Opgeteld dragen deze risico’s voor bijna de helft bij aan de totaal benodigde weerstandscapaciteit. Het risicoprofiel (de benodigde weerstandscapaciteit) is ten opzichte van de jaarrekening 2023 met € 6,3 miljoen afgenomen. Deze afname is een optelsom van de gewijzigde risico’s, nieuwe risico’s en vervallen risico’s, waarbij risico’s die onveranderd van kracht blijven niet zorgen voor een mutatie.
Een toelichting op alle risico's is te vinden in het "Bijlagenboek toelichting risico's Programmabegroting 2025-2028" dat onderdeel uitmaakt van deze begroting.
Nr. | Risico | Kans | Financiële | Benodigde |
|---|---|---|---|---|
3 | Ondertunneling Vierpaardjes | 75% | 10.500 | 7.875 |
2 | Grondexploitatie - Bouw- en woonrijp maken | Diverse percentages* | 7.700 | 4.530 |
1 | Grondexploitatie - Grondverkoop | Diverse percentages* | 5.500 | 3.610 |
5 | Grondexploitatie - Plankosten | Diverse percentages* | 4.750 | 2.630 |
52 | Flexwoningen Daelweg | 50% | 5.000 | 2.500 |
6 | Jeugd | 75% | 3.250 | 2.438 |
11 | Juridische risico's | 50% | 3.900 | 1.950 |
33 | Zwembad de Wisselslag | 25% | 5.432 | 1.358 |
56 | Hoogwateropgaven | 50% | 2.700 | 1.350 |
32 | Inflatie zorgaanbieders | 75% | 1.700 | 1.275 |
63 | Continuïteit zorg Mutsaersstichting | 75% | 1.500 | 1.125 |
71 | Uitvoering taken Wet Bodembescherming | 25% | 4.000 | 1.000 |
18 | Regio Noord-Limburg | 25% | 3.600 | 900 |
22 | BTW sport projecten | 25% | 2.700 | 675 |
16 | Bedrijfsgevolgschade brand | 10% | 5.000 | 500 |
46 | Rente | 50% | 1.000 | 500 |
64 | MGR Sociaal Domein Limburg Noord | 50% | 1.000 | 500 |
68 | Energiekosten i.c.m. vastgoed | 50% | 825 | 413 |
9 | BV Campus Vastgoed | 25% | 1.644 | 411 |
54 | Uitvoerbaarheid irt (wettelijke) ontwikkelingen Participatiewet | 75% | 500 | 375 |
61 | Bordes NS station Venlo | 75% | 500 | 375 |
69 | GGD | 75% | 479 | 359 |
14 | Grondexploitatie - Tijdelijk beheer | 50% | 700 | 350 |
66 | Bijdrage Plan van aanpak RUD Limburg Noord | 75% | 450 | 338 |
21 | Calamiteiten Groenbeheer | 75% | 400 | 300 |
27 | BTW sport | 50% | 500 | 250 |
29 | Wmo maatwerk | 50% | 500 | 250 |
57 | Claim toekomstig voordeel IU-Beschermd wonen | 50% | 500 | 250 |
62 | Huur opvanglocatie Oekraïense Ontheemden | 10% | 2.375 | 238 |
8 | Toename bezetting beschermd wonen | 50% | 470 | 235 |
26 | Uitbreiding bargeterminal | 25% | 800 | 200 |
12 | Digitale toegankelijkheid | 75% | 250 | 188 |
37 | Informatieveiligheid | 25% | 750 | 188 |
43 | Vertraging project Herinrichting woonwagenlocaties | 50% | 350 | 175 |
58 | Beschermd wonen | 50% | 285 | 142 |
28 | Extra Armoedelasten ten gevolge van meer aanvragen vanwege energiearmoede | 25% | 500 | 125 |
60 | Wegvallen huidige aanbieder Inburgering | 25% | 500 | 125 |
35 | Privacy | 50% | 200 | 100 |
67 | Onvoorziene / vervroegde verkiezing | 50% | 200 | 100 |
70 | Onttrekking reserve Wet Sociale Werkvoorziening (Wsw) | 10% | 1.000 | 100 |
4 | Grondexploitatie - Bijdragen van andere overheden | Diverse percentages* | 3.600 | 76 |
34 | Meldplicht datalekken | 25% | 200 | 50 |
65 | Doorstroomlocatie Horst aan de Maas | 10% | 458 | 46 |
47 | Gladheidbestrijding | 10% | 400 | 40 |
48 | Extra uitgaven als gevolg van het niet voldoen aan de wettelijke norm | 10% | 300 | 30 |
49 | Calamiteiten | 10% | 200 | 20 |
Benodigde weerstandscapaciteit totaal | 40.562 | |||
* Deze risico's bestaan uit een aantal sub risico's die ieder een afzonderlijk kanspercentage hebben. | ||||
In de risicomatrix is bij deze risico's uitgegaan van het gemiddelde kanspercentage | ||||
Analyse risicoprofiel begroting 2025 ten opzichte van jaarrekening 2023 | |
Risico | Mutatie BGR 2025 t.o.v. JRK 2023 |
|---|---|
Gewijzigd risico | |
Zwembad de Wisselslag | 815 |
Rente | 175 |
Inflatie zorgaanbieders | 75 |
Informatieveiligheid | 63 |
Extra uitgaven als gevolg van het niet voldoen aan de wettelijke norm | 5 |
Privacy | -50 |
Meldplicht datalekken | -100 |
Grondexploitatie - Bouw- en woonrijp maken | -515 |
Grondexploitatie - Bijdragen van andere overheden | -559 |
Wmo maatwerk | -800 |
Grondexploitatie - Plankosten | -1.108 |
Ondertunneling Vierpaardjes | -1.875 |
Grondexploitatie - Grondverkoop | -2.825 |
-6.700 | |
Nieuw risico | |
MGR Sociaal Domein Limburg Noord | 500 |
Bijdrage Plan van aanpak RUD Limburg Noord | 338 |
Onvoorziene / vervroegde verkiezing | 100 |
Energiekosten i.c.m. vastgoed | 413 |
Doorstroomlocatie Horst aan de Maas | 46 |
GGD | 359 |
Onttrekking reserve Wet Sociale Werkvoorziening (Wsw) | 100 |
Uitvoering taken Wet Bodembescherming | 1.000 |
2.855 | |
Vervallen risico | |
Frictiekosten inwerkingtreding Omgevingswet | -65 |
Grondstoffenschaarste en duurzaamheidsopgave | -125 |
Effecten hoge gasprijzen en beschikbaarheid aardgas | -300 |
Gevolgen klimaatverandering voor maatschappij en samenleving in Venlo | -350 |
Transportschaarste energie | -375 |
(groot) Onderhoud 't Raodhoes | -375 |
Afval | -867 |
-2.457 | |
-6.301 | |
Risico's in matrix
Op basis van een inschatting van de kans van optreden en de impact zijn de risico's visueel weergegeven in onderstaande matrix. Bij de financiële impact is onderscheid gemaakt tussen "hoog", "middel" en "laag".
We spreken van een hoge financiële impact bij een bedrag hoger dan of gelijk is aan € 1 miljoen. We spreken van een middel (hoge) financiële impact bij een bedrag dat gelijk is aan of hoger is dan € 0,5 miljoen en lager is dan € 1 miljoen. We spreken van een lage financiële impact bij een bedrag lager dan € 0,5 miljoen.
Te zien is dat er zich 5 risico in de donkerrode zone bevinden (Grondexploitaties - Grondverkoop, Ondertunneling Vierpaardjes, Jeugd, Inflatie zorgaanbieders en Continuïteit zorg Mutsaersstichting). Er zijn 9 risico's die zich in de rode zone bevinden, omdat deze een mogelijke tot waarschijnlijke kans van optreden (50% of 75%) hebben in combinatie met een middel (€ 0,5 - € 1 miljoen.) tot hoge financiële impact (>= € 1 miljoen).
De overige 32 risico's zijn verspreid over de oranje-, gele- en groene zones waarbij de kans van optreden varieert tussen de 10% en 75% in combinatie met een laag- tot hoge financiële impact afhankelijk van het kans percentage.
